Что такое договор целевого займа

Договор целевого займа – это возможность получения солидной суммы денежных средств при условии предоставления обеспечения. Необходимо понимать, что процедура сопровождается не малым количеством особенностей и нюансов. Поэтому нужно изначально изучить все эти аспекты.

Особенности

Целевой займ предоставляется на приобретение, какого — либо товара или услуги. Чаще всего, обеспечение подвергается обязательному страхованию. Естественно, процедура оформляется за счет потенциального заемщика.

Такие кредитные предложения имеют сниженную процентную ставку и максимально доступный кредитный лимит.

Необходимые документы

Для оформления такого вида займа потребуется предоставить:

  1. паспорт заявителя;
  2. второй документ, удостоверяющий личность – водительское удостоверение, загранпаспорт или пенсионное удостоверение;
  3. правоустанавливающие документы на залог – ПТС, СТС на автомобиль или договор купли–продажи, свидетельство на недвижимость.

Содержание договора целевого займа

Договором целевого займа становится соглашение между кредитором и заемщиком о предоставлении кредитного лимита на конкретных условиях возвратности и платности. Чаще всего в таком договоре оговаривается целевое использование. Но возможно и заключение дополнительного соглашения, ссылающегося на данный документ.

Такой договор заключается при целевом использовании на приобретении транспортного средства или недвижимости.

При получении денежной ссуды юридическим лицом, прописывают целевое использование в виде покупки оборудования или товара. Помимо целевого использования, в документе прописывается порядок оповещения целевой направленности денег.

В документе прописывается ответственность заемщика за нецелевое использование денежной ссуды. Аналогичные правила подразумеваются в статье 814 главы 42 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с правовым актом, а точнее 1 пунктом при наличии целевого использования в документе заемщик обязуется потратить средства именно на прописанный товар.

Погашение заемщиком также может быть как единовременно по окончанию договора, так и частично в указанные сроки. Выплата стоимости обязательств также может быть прописана по–разному.

Предмет

В этом пункте прописывается передача в собственность заемщику денежных средств. Прописывается необходимость возврата этой денежной ссуды на условиях, прописанных в действующем договоре.

Также прописывается здесь целевое направление. В частности, заемщик может приобрести автомобиль, оборудование, недвижимость и иной товар.

Права и обязанности сторон

Здесь оговаривается пункт о передаче денежных средств заемщику в конкретном кредитном лимите. Также регулируется способ передачи необходимой ссуды.

Дополнительно здесь содержится информация о:

  1. о сроке предоставления займа;
  2. что считается датой предоставления;
  3. что является датой поступления средств;
  4. расчет процентов и фактическая их уплата;
  5. возможность досрочного погашения;
  6. штрафные санкции за несвоевременное погашение долговых обязательств;
  7. обязанность гражданина предоставить документацию, подтверждающую целевое использование.

Видео: Правила оформления

Ответственность

В этом пункте оговаривает ответственность за невыполнение условий, оговоренных действующим законодательством. Понести ответственность должна провинившаяся сторона в соответствии с действующим законодательством.

При не предоставлении подтверждающих документов о целевом использовании, клиент оплачивает конкретный штрафы, оговоренные в предыдущем пункте. Дополнительно оплачивает пени, начисленные на размер заимствованной суммы.

Форс — мажор

Здесь отображаются все ситуации, при которых данный документ прекращает свое действие или становится недействительным на время. Чаще всего, если приобретается страховка, то форс– мажором становится наличие инвалидности, смерть человека.

Часто еще вмещают ситуации воин, катаклизм  и аналогичные ситуации.

Конфиденциальность

Здесь прописывается конфиденциальность всех предоставленных сведений, в том числе персональных заемщика. Не оглашаются и условия договора по предоставлению кредитного лимита, стоимости продукта и сроках погашения.

Передача таких данных возможна только при дополнительном соглашении или прописанном пункте в документе.

Разрешение споров

Здесь описывается возможность урегулирования конфликтов путем мирных переговоров. Если этого не возможно сделать, то все конфликты решаются только в судебном порядке в соответствии с действующим законодательством.

Срок действия

Кредитор и заемщик вправе самостоятельно определить срок действия договора. Как правило, он имеет аналогичный срок, что и договоренность по оплате кредитных обязательств.

Но иногда в нем проставляется стандартный срок – 3 года.

Заключительные положения

В заключении прописываются основные нюансы договоренности. То есть стороны здесь обязуются не разглашать информацию и не передавать ее третьим лицам в соответствии с действующим законодательством.

Этот документ вступает в силу со дня перечисления денежных средств до погашения кредитных обязательств. Все изменения происходят по согласованию сторон с составлением дополнительного соглашения.

Если что–то не оговорено в документе, то стороны должны руководствоваться действующим законодательством. Оговаривается также факт заключения договора в двух экземплярах.

Реквизиты

В документе прописываются следующие реквизиты.

Для кредитора:

  1. наименование компании;
  2. юр и фактический адреса;
  3. ИНН, КПП, расчетный счет, БИК;
  4. должность руководителя;
  5. подпись и печать.

Для заемщика:

  1. наименование заемщика;
  2. юр. факт. Адреса;
  3. ИНН, КПП, р/с и БИК для организаций;
  4. должность или наименование заемщика и подпись.

Образец между физическим и юридическим лицом

Для корректности выполнения условий стоит сразу заключать правильный договор.

Для этого необходимо ознакомиться с образцом документа.

Но он не типичен для каждого случая. Каждый из них отличается и имеет свои особенности при заполнении.

Между юридическими лицами

Письменный договор с указанием стоимости выданных обязательств составляется обязательно между юридическими лицами. В ином случае, сделка может быть недействительной. При ущемлении интересов одной стороны, она вправе подать исковое заявление, подтверждая свою точку зрения данным письменным соглашением.

Корректный документ выглядит следующим образом.

Между физическими лицами

Также документ составляется и между физическими лицами. Возможна и устная договоренность, если сумма не превышает 10 МРОТ, установленных в конкретном регионе.

Договор подписывается сторонами, ставится расшифровка. Имеет несколько отличий от составления документа между юр.лицами.

Поэтому стоит изначально ознакомиться с образцом.

Под материнский капитал

Можно получить денежные средства под залог материнского капитала. Государство позволяет использовать эту сумму для приобретения недвижимости или улучшение жилищных условий. И многие кредиторы позволяют совершить такое действие, заключая договор целевого займа.

Здесь необходимо ознакомиться с образцом заблаговременно, дабы минимизировать мошеннические операции.

Под залог

Существует возможность приобретения кредитных обязательств под залоговое имущество. Стоит понимать, что заемщик обязуется ежегодно страховать обеспечение в соответствии с действующим законодательством.

Такая операция затребует специального договора целевого назначения.

Бухгалтерские проводки

Все финансовые операции отображаются в бухгалтерии. При некорректном проведении операции возможны штрафные санкции и дополнительные финансовые расходы.

У заимодавца

Займодавец должен корректно отразить операцию на счетах 66 или 67.

Дополнительно можно отразить операцию по счетам 76 как расчет с дебиторами и кредиторами.

При перечислении денежных средств частями отражается операция Д51 К66.

У заемщика

Как такового определения где именно отражаются операции нет в российском законодательстве. Получение денежных средств, как правило, отражается проводкой Д51 (50) К66 (67).

Погашение

Погашать кредитные обязательства необходимо аналогичным образом, что и указано в договоре займа. Чаще всего это внесение наличных через кассу или безналичный перевод на счета.

Возможна договоренность и переводом на любой иной финансовый инструмент. Стоит понимать, что некоторые способы запрашивают дополнительную комиссию и время для перевода.

Налогообложение

Материальная выгода по получению кредитного лимита возникает у заемщика, если процентная ставка ниже 2/3 ставки рефинансирования или при получении беспроцентного займа. Исходя из этого он выплачивает НДФЛ 35%.

Но данный человек также вправе получить материальную выгоду в сумме 13%. Возможно просто уменьшение ставки на данный показатель.

Если договор не минимизирован по стоимости, то заемщик не уплачивает налог.

Договор целевого займа – это возможность получения денежной ссуды по сниженной стоимости на приобретение конкретного товара. В этом случае возможно оформление как бесплатного кредита, так и кредита на условиях платности.