Финансовое оздоровление через процедуру банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления работы предприятия

Предприятия каждый день сталкиваются с чередой трудностей. Чаще всего они связаны с выживанием на рынке товаров и услуг, где необходимо постоянное развитие, соперничество и технологии для выхода на лидирующие позиции среди других конкурентов.

Особенно подвержены к банкротству едва открывшиеся организации, еще не имеющие информации о ситуации на рынке, и слабые в доверии потребителей.

Основные моменты

Финансовое оздоровление, как процедура банкротства – это действия по выходу компаний из долгов на основании плана. В котором в указанные сроки будет происходить повышение платежеспособности и расплаты по обязательствам.

Процедура может быть применена при собрании кредиторов, так и без их участия, в случае поступления ходатайств по неисполненным обязательствам предприятия любым участникам.

Процедура банкротства – понятие всем известное, однако это понимание не помогает предпринимателям и руководству организаций вовремя изменить свои планы, дабы избежать краха.

Убыточность или прибыльность организации на практике отличаются характерным признаком в структуре баланса. Отражаются символические средства на кассовом и расчетном счетах, при этом большие суммы помещаются в статьи дебиторской и кредиторской просроченной задолженности.

Если показатели кредиторской задолженности превосходят дебиторские суммы, то предприятие работает в убыток, и наоборот.

Молодые компании, и их собственники, попадая на рынок уже, чаще всего находятся в долгах, т.к. открытие забирает много финансовых ресурсов, плюс налоги и неизвестный товар или услуга для потребителей. Все это встречает амбициозных бизнесменов на пути к мечтательному успеху.

Причинами банкротства могут быть такие следующие причины:

  • Некорректное ведение бизнеса со стороны руководящего звена. Чаще всего, руководитель виновен в произошедшем конфузе, т.к. для успешной работы необходимо производить прогноз, планирование и анализ, как своего предприятия, так и конкурентов, дабы избежать непредвиденных ситуаций и затрат;
  • Увеличение конкуренции, в борьбе с которой молодое предприятие не может противостоять более зрелым братьям;
  • Кризисное положение в стране. Кризис влияет на все, и первой реакцией потребителей будет уменьшение трат на товары и услуги, если они являются не первой необходимости.

Банкротство принято считать негативным порогом, который не имеет выхода, но это не так. Получив горы долгов, и потерпев закрытие признание банкротами, многие предприниматели не сдаются, и решают продолжить свою деятельность, осуществив финансовое оздоровление.

Такая процедура применяется для обедневших организаций, которые не расплачивались по обязательствам с кредиторами в течение 3 месяцев и более, и были признаны банкротами.

Оздоровление происходит за счет привлеченных новых средств, и по решению кредиторов, с которыми заключается новый договор об уплате долгов. Такое решение должно приниматься обоюдно, и только в этом случае такому предприятию будет возможно снова выйти на рынок.

При данном условии, должнику дается новый график выплат, который дает рассрочку платежей по обязательствам, иными словами, компания имеет второй шанс доказать свою платежеспособность и доходность на деле.

Для оздоровления привлекаются средства многих участников, это могут быть: кредиторы, акционеры, собственники, но и другие желающие. Решение о возможности выведения компании из долгов заключает Арбитражный суд.

Характеристика управления предприятием в ходе оздоровления

Есть определенные особенности управления компанией, которое проходит финансовое оздоровление. На основании решения, принятого судом, организация переходит в руки управляющего, который назначается на время, пока предприятие не будет выведено из кризиса, и не расплатиться с долгами.

После этого должно быть принято второе решение суда о том, что предприятие уже не является банкротом и подана его положительная характеристика.

Бывшего руководителя суд также рассматривает и может привлечь к уголовной и административной ответственности, а также лишения должности в случае установления халатного ведения дел и нежеланием расплачиваться с кредиторами.

Бывший руководитель не имеет права на время процедуры, ввести какие — либо сделки по собственным интересам без разрешения от акционеров, кредиторов и других принимающих в этом деле участников.

Также запрещено проводить отчуждение компании, оформлять новые кредитные обязательства и поручителей. В то время как назначенный управляющий обязан в отведенные решением суда сроки вести деятельность согласно утвержденному плану для организации.

Финансовое оздоровление, как процедура банкротства

Финансовое оздоровление как процедура банкротства – это один из способов выведения компании из кризиса, касающаяся характеристики должника. Причем, данную процедуру может инициировать как собственник компании, так и другие стороны, которые не удовлетворены по своим договорам, и готовы жаловаться.

Это решение, которое может приниматься на собрании всех участников, где каждый выступит с предложением или жалобой, по итогам чего будет принято решение дать организации шанс на возобновление платежеспособности.

Помимо решения, необходимо также иметь инвесторов для будущей деятельности, и они обязаны будут положить не меньше 20% на счет компании от суммы задолженности на текущий момент со всеми кредиторами.

Для оздоровления подается документ о прошении, с помощью чего организации может отсрочить и согласовать оплату долгов с кредиторами. В прошении указываются меры и источники доходов, в соответствии с которым организация гарантировано станет не убыточным.

План подготавливается обоюдно участниками процесса, который утверждается каждым членом и содержит в себе перечень действий и варианты получения финансов предприятием, которое находится в долгах.

Приблизительный вид плана должен выглядеть так:

  • Экономические составляющие: возможность предприятия изменить профиль, ликвидировать часть производства, которая несет убытки или распродать часть имущества для расплаты с кредиторами;
  • Менеджмент. В плане должны быть представлены рациональные модели управления, а также привлечены опытные руководители для процесса оздоровления;
  • Финансирование. Выбор возможных источников инвестиций и доходов, которые будут направлены на наладку производственного процесса;
  • Информация. Должно быть грамотно написано о планах и ожиданиях при мерах, которые будут задействованы на деле. Пункт должен включать убеждения и прогнозы, которые смогут вывести компанию из кризиса и расплатиться с долгами в указанный срок.
  • В плане должно быть четкое соответствие и расчет сроков, которые установлены на проведение процедуры.

Кроме имеющихся задолженностей, организация при данной процедуре обязана рассчитываться в виде процентов с Центральным банком согласно программе рефинансирования. Если компания сможет вновь стать платежеспособной и выплатит по обязательствам досрочно, можно подать ходатайство о пересмотре дела.

Видео: Порядок действий

График погашения задолженности

График содержит обязательства для организации, и их сроки. Он должен учитываться в специальный реестр не позже, чем за 1 месяц до конца планового оздоровления. Кредиторы получают средства в порядке очереди, которая прописана в данном документе.

Налоги и другие государственные выплаты обязаны выплачиваться в соответствии с их требованиями, без ожиданий. Законодательная база содержит основы составления такого графика, который должен быть грамотно составлен, в зависимости выплат от важности и срочности.

Существует понятие досрочного погашения, которое применяется в случае расчета долгов со всеми кредиторами раньше, нежели указано в плане по оздоровлению.

В таком случае, собираются документы об отсутствии задолженности, и направляются снова в Арбитражный суд, и, при удостоверении, может прекратить открытое дело и дать компании самостоятельность.

Обратной ситуацией может стать нехватка времени, установленная в графике. В таком случае, участники (акционеры, собственники и другие лица) обязаны оповестить об этом не позднее 2-х недельного срока, собрав общее собрание с кредиторами.

В данном случае, подается ходатайство о возможной отсрочке или других условия, предусматривающие уплату долгов. Собрание кредиторов может принять решение о продлении или отказаться в ожидании, и такие изменения указываются в новом графике, который обязан быть передан в суд.

Для снятия клейма банкротства, собственник компании должен передать отчет об итогах проделанной работы за месяц до окончания срока.

Отчет об оздоровлении предприятия

На основании отчета и по итогу проделанных работ и срока, Арбитражный суд выносит решение, которое зависит от ряда исполненных пунктов:

  • Закрывает дело в случае, если предприятие в срок расплатилось по счетам, и за это время кредиторы не имели жалоб;
  • Контроль управления. Максимальный срок оздоровления составляет до 2-х лет, в течение которого компания должна стать платежеспособной. В таком случае, суд примет решение о разрешении продолжить ее деятельность. Если же оздоровление длилось 2 года, а результатов не дало, суд прекратит внешнюю деятельность;

Рассмотренная процедура, позволяющая предприятию стать вновь платежеспособным и продолжить свою деятельность один из вариантов, которые можно рассматривать при проблемах с финансами. Решение о такой процедуре решается на основании ходатайства в Арбитражный суд, и для успешного решения, должно быть по инициативе самого собственника.